Cosa fare se hai minusvalenze in scadenza a fino anno?
di Enrico Zuccato | pubblicato il 4 dicembre 2020
La fine dell'anno è il momento ideale per valutare importanti risparmi fiscali sugli investimenti.
Le minusvalenze , infatti, danno origine a un credito fiscale che puoi recuperare nello stesso anno e nei quattro successivi;
perciò quest’anno scadranno le minusvalenze del 2016.
Quindi è questo il momento di esaminare il tuo dossier titoli e recuperare le minusvalenze attraverso la vendita di azioni o obbligazioni in utile.
Per ricostruire la tua situazione fiscale potrai analizzare il documento detto “posizione fiscale”: un elenco di tutte le tue operazioni in strumenti finanziari, che hanno generato una plusvalenza o una minusvalenza.
Se le minusvalenze possono essere prodotte da tutti gli strumenti finanziari non si può dire lo stesso della loro compensazione: solo i prodotti finanziari che producono “redditi diversi” consentono di recuperare minusvalenze.
Gli strumenti che generano “redditi diversi” e perciò consentono di recuperare minusvalenze sono:
- le azioni;
- le obbligazioni;
- gli Etc;
- i Certificates;
- i Derivati (opzioni e futures).
Qui una tabella per chiarire il concetto:
- puoi cercare nella colonna “Minusvalenze” il prodotto che le ha generate. Sotto la colonna “Plusvalenze” trovi lo stesso elenco di prodotti.
- All’incrocio tra riga e colonna puoi controllare se la minusvalenza che hai maturato su un titolo azionario può essere compensata, ad esempio, con la plusvalenza maturata su un’obbligazione.
MINUSVALENZE: COSA SI PUO' COMPENSARE E COSA NO | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
PLUSVALENZE SU… | MINUSVALENZE SU… | |||||
Azioni | Obbligazioni | Fondi | Etf | Certificate | Etc/Etn | |
Azioni | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì |
Obbligazioni | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì |
Obbligazioni zero coupon | In parte | In parte | In parte | In parte | In parte | In parte |
Fondi | No | No | No | No | No | No |
Etf | No | No | No | No | No | No |
Certificate | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì |
Etc/Etn | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì | Sì |
Se hai minusvalenze che scadono entro l’anno è il momento di accelerare i tempi.
Per un aiuto a riguardo contattami!
Grazie per aver letto quest'articolo.
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